Tax File Number aanvragen, Working Holiday Australië

Een TFN is je belastingnummer in Australië. Geef je geen TFN aan je werkgever binnen 28 dagen na indienst, dan moet je werkgever 45% inhouden op je betalingen, en kun je het verschil pas terugkrijgen via je belastingaangifte. Mét TFN betaal je het Working Holiday Maker-tarief van 15% over je eerste AUD 45.000.

Korte versie: aanvragen is gratis, online, en duurt 10 minuten. Maar er zijn twee dingen die je vooraf moet weten.

Vooraf: wat heb je nodig?

Voor de online aanvraag heb je het volgende klaar:

Je paspoort
Een Australisch postadres waar je TFN naartoe gestuurd kan worden (kan een hostel zijn, een hotel, een vriend, een Airbnb, of een Post Restante adres bij Australia Post)
Je e-mailadres
Een Australisch telefoonnummer is handig maar niet altijd verplicht

Stap voor stap

Stap 1
Ga naar de officiële ATO-pagina: ato.gov.au/individuals-and-families/tax-file-number/apply-for-a-tfn. Belangrijk: er bestaan derde-partij websites die je tegen betaling helpen met de aanvraag. Doe dat niet, de ATO-aanvraag is gratis en niet ingewikkeld.
Stap 2
Kies "Permanent migrants and temporary visitors" (jij valt onder de tweede categorie). Klik door naar de IAR (Individual Auto Registration).
Stap 3
De eerste pagina herinnert je eraan dat je in Australië moet zijn, dat je TFN-nummer voor het leven is, en dat je contact kunt opnemen met de ATO bij vragen.
Stap 4
Vul je persoonlijke gegevens in zoals ze in je paspoort staan. Eén tikfout en de match met de Department of Home Affairs (waar je visum is geregistreerd) faalt, en je aanvraag stagneert.
Stap 5
Vul je Australische postadres in. Tip: als je nog van hostel naar hostel hopt, gebruik dan Post Restante. Dit is een gratis service van Australia Post waarbij je post gerouteerd wordt naar elk Australia Post-kantoor naar keuze, en je post daar kunt ophalen met je paspoort.
Stap 6
Bevestig dat je informatie klopt en verzend.
Stap 7
Krijg je referentienummer en wacht. Je TFN komt per post binnen 28 dagen. Vaak sneller, vaak rond de 10-14 dagen.

Wat je werkgever ervan moet weten

Zodra je een baan hebt vraagt je werkgever om een ingevulde "Tax file number declaration". Op dat formulier moet je:

Je TFN invullen (mag wachten tot het binnen is, je hebt 28 dagen vanaf indienst)
Aankruisen dat je een Working Holiday Maker bent (subclass 417 of 462)

Volgens de ATO moet je werkgever ook geregistreerd staan als WHM-employer bij de ATO. Als ze dat zijn, mogen ze het 15%-tarief toepassen op je eerste AUD 45.000. Als ze dat niet zijn, betaal je 32.5% of meer en moet je het achteraf via een belastingaangifte terugvragen.

Wat is de WHM-belasting precies?

De Australische belasting op Working Holiday Maker-loon, voor het belastingjaar 2025-2026 (loopt van 1 juli 2025 tot 30 juni 2026). Op 1 juli passen ATO-schalen vrijwel altijd aan, check vlak voor het nieuwe fiscale jaar of dit nog actueel is:

AUD 0 – 45.000	15%
AUD 45.001 – 135.000	30%
AUD 135.001 – 190.000	37%
Boven AUD 190.000	45%

Bij een gemiddeld backpacker-loon van AUD 24/uur (minimumloon) en 38 uur per week kom je uit op zo'n AUD 47.000 per jaar bij voltijd werk. De meeste WHM'ers blijven onder de eerste schijf.

Wat als ik nooit een belastingaangifte heb gedaan?

Als WHM moet je aan het eind van het Australische belastingjaar (30 juni) controleren of je verplicht bent een belastingaangifte (tax return) te doen. Volgens de ATO hoef je geen aangifte te doen als:

Al je inkomen kwam uit salaris als WHM, en
Er is correct belasting ingehouden door je werkgever, en
Je hebt geen andere inkomstenbronnen of HELP-leningen

In andere gevallen wel. Je werkgever geeft je via Single Touch Payroll (STP) een digitaal income statement door, dat je via myGov kunt zien. Dit is je equivalent van een Nederlandse jaaropgave.

Een vaak gemiste detail

Veelgestelde vragen

Mag ik een TFN aanvragen voor ik in Australië aankom?+

Online via IAR niet. Er bestaat een papieren formulier voor "people living outside Australia", maar in de praktijk wachten de meeste WHM'ers tot ze in Australië zijn en gebruiken dan IAR.

Wat als mijn TFN niet binnen 28 dagen komt?+

De ATO vraagt om geduld te hebben tijdens de verwerkingsperiode. Dien geen tweede aanvraag in, want dat vertraagt de eerste. Bel de ATO op 13 28 61 (binnen Australië) als het echt te lang duurt.

Mag ik werken zonder TFN?+

Ja. In de eerste 28 dagen na indienst mag je TFN nog ontbreken. Geef je hem na 28 dagen nog niet door, dan moet je werkgever 45% inhouden op je betalingen. Het verschil krijg je pas terug bij je belastingaangifte het volgende jaar.

Heb ik mijn TFN nodig voor een bankrekening?+

Niet om de rekening te openen, wel om rente-inhoudingen te voorkomen. Banken houden 47% in op rente als je geen TFN hebt geleverd. Bij een gemiddelde studentenrekening met weinig saldo is dat een paar dollar per jaar, maar nog steeds zonde.

Mag ik mijn TFN delen?+

Wees voorzichtig. Geef je TFN alleen aan werkgevers nadat je voor ze begint, aan de ATO, en aan je bank. Niet in een sollicitatie, niet via internet, niet aan random instanties. Een gestolen TFN kan misbruikt worden voor identiteitsfraude.

Bronnen

Volledig bronnen-overzicht op de bronnen-pagina.